관리업무/자금5 [자금] 법인계좌관리 ▷ 기본흐름 : 계좌개설 → 용도별 계좌분리 → 여유자금 관리. ▷ 업무목적 및 요약 : 법인계좌를 입금 / 출금 / 사업부 / 지점별 용도에 맞게 개설하여 관리 1. 계좌개설 - 일반 입ㆍ출금 목적인 계좌나 여윳돈을 불리기 위한 계좌 등 필요에 따른 계좌개설 - 기본서류(법인인감증명서, 법인등기부등본, 사업자등록증 사본)와 대리인 방문시 필요한 서류를 은행에 문의하여 준비 2. 용도별 계좌분리 - 입금계좌와 출금계좌 / 각 사업부별ㆍ지점별 계좌를 분리하여 운영 * 공인인증서 없이도 입출금내역 정도는 은행사이트에서 간편조회가 가능하기 때문에 사업부나 지점의 관리자 및 담당자에게 계좌정보를 주면 실시간으로 조회 가능 3. 여유자금 관리 - 현금흐름을 추정해보아 장기적으로 묶어 놓아도 될 .. 2024. 6. 8. [자금] 출금전표 ▷ 기본흐름 : 자금집행(출금조회) → 출금전표 입력 → 잔액확인▷ 업무목적 및 요약 : 회사 계좌 출금사항을 회계장부에 기장하고, 예금 및 현금시재 정리 1. 출금계좌 조회 - 매일아침 출금계좌를 조회하여 전날 출금내역 확인 2. 출금전표 입력 - 일반전표에 해당일자로 입력(1) 정기결제일(자금집행 건) (2) 자동이체 건 3. 잔액확인 - 출금계좌(은행)의 잔액과 거래처원장(회계프로그램)의 잔액 비교 2024. 2. 7. [자금] 자금일보 ▷ 기본흐름 : 계좌조회 → 입ㆍ출금내역(기간) 집계▷ 업무목적 및 요약 : 해당일자를 기준으로 입ㆍ출금내역 간략히 정리하여 변동사항 및 현황을 정기적으로 작성 1. 입ㆍ출금내역 정리 - 자금집금(계좌별대체), 거래처 입ㆍ출금 사항을 약식으로 기재 2. 잔액 및 총액 대조확인 - 해당일자의 계좌별 잔액 최신화하여 기간변동액 반영한 총액과 검증 3. 보고 - 자금일보를 전자결재 방식 또는 출력하여 서류철에 최신화 시키는 방식으로 보고※ 각 회사별 거래빈도(입출금 건수), 대출유무, 정기결제일, 휴일 등을 고려하여 필요(보고)여부 및 작성시기 결정 (본인의 경우 5일 단위(5,10,15,20,25,말일)로 작성ㆍ보고 하였음)*첨부1. 자금일보 2024. 2. 7. [자금] 자금집행 ▷ 기본흐름 : 지출결의서 검토 → 입금명세서 작성 → 당일출금내역 결재 → 자금집행▷ 업무목적 및 요약 : 각 원인행위부서(사업부ㆍ팀)에 의해 작성ㆍ결재된 지출결의서와 첨부된 증빙 검토 후 이체출금 1. 지출결의서 검토 - 지출결의서 수취하여 첨부된 지출증빙, 목적ㆍ금액에 따른 품의서의 이상 유무 확인 - 금액별 전결규정에 따른 결재 여부 확인 - 서류 누락 및 부적격시 현업부서로 반송조치 및 수정사항을 통보하여 시정요청 2. 입금명세서 - 은행(인터넷뱅킹) 이체처리를 위한 필요 기재사항 양식에 맞춰 리스트 작성 3. 당일출금내역 결재 - 지출결의서를 기준으로 당일 출금내역 리스트 작성하여 자금출금 책임라인 결재 4. 자금집행(1) 인터넷뱅킹 처리방식 - (담당자) 은행사이트.. 2024. 2. 7. 이전 1 2 다음