관리업무/자금4 [자금] 출금전표 ▷ 기본흐름 : 자금집행(출금조회) → 출금전표 입력 → 잔액확인 ▷ 업무목적 및 요약 : 회사 계좌 출금사항을 회계장부에 기장하고, 예금 및 현금시재 정리 1. 출금계좌 조회 ㆍ매일아침 출금계좌를 조회하여 전날 출금내역 확인 2. 출금전표 입력 ㆍ일반전표에 해당일자로 입력 (1) 정기결제일(자금집행 건) (2) 자동이체 건 3. 잔액확인 ㆍ출금계좌(은행)의 잔액과 거래처원장(회계프로그램)의 잔액 비교 2024. 2. 7. [자금] 자금일보 ▷ 기본흐름 : 계좌조회 → 입ㆍ출금내역(기간) 집계 ▷ 업무목적 및 요약 : 해당일자를 기준으로 입ㆍ출금내역 간략히 정리하여 변동사항 및 현황을 정기적으로 작성 １. 입ㆍ출금내역 정리 ㆍ자금집금(계좌별대체), 거래처 입ㆍ출금 사항을 약식으로 기재 2. 잔액 및 총액 대조확인 ㆍ해당일자의 계좌별 잔액 최신화하여 기간변동액 반영한 총액과 검증 ３. 보고 ㆍ자금일보를 전자결재 방식 또는 출력하여 서류철에 최신화 시키는 방식으로 보고 ※ 각 회사별 거래빈도(입출금 건수), 대출유무, 정기결제일, 휴일 등을 고려하여 필요(보고)여부 및 작성시기 결정 (본인의 경우 5일 단위(5,10,15,20,25,말일)로 작성ㆍ보고 하였음) ＊첨부 １. 자금일보 2024. 2. 7. [자금] 자금집행 ▷ 기본흐름 : 지출결의서 검토 → 입금명세서 작성 → 당일출금내역 결재 → 자금집행 ▷ 업무목적 및 요약 : 각 원인행위부서(사업부ㆍ팀)에 의해 작성ㆍ결재된 지출결의서와 첨부된 증빙 검토 후 이체출금 １. 지출결의서 검토 ㆍ지출결의서 수취하여 첨부된 지출증빙, 목적ㆍ금액에 따른 품의서의 이상 유무 확인 ㆍ금액별 전결규정에 따른 결재 여부 확인 ㆍ서류 누락 및 부적격시 현업부서로 반송조치 및 수정사항을 통보하여 시정요청 2. 입금명세서 ㆍ은행(인터넷뱅킹) 이체처리를 위한 필요 기재사항 양식에 맞춰 리스트 작성 3. 당일출금내역 결재 ㆍ지출결의서를 기준으로 당일 출금내역 리스트 작성하여 자금출금 책임라인 결재 4. 자금집행 (1) 인터넷뱅킹 처리방식 ㆍ(담당자) 은행사이트 '즉시이체' 탭에서 이체파일 .. 2024. 2. 7. [자금] 입금전표 ▷ 기본흐름 : 계좌조회 → 입금전표 입력 → 반제처리 ▷ 업무목적 및 요약 : 회사 계좌 입금사항을 회계장부에 기장하고, 거래처 외상(미수) 정리 1. 입금계좌 조회 ㆍ매일아침 매출 수금계좌를 조회하여 전날 입금내역 확인 2. 입금전표 입력 ㆍ일반전표에 해당일자로 입력 3. 반제처리 ㆍ매출대금인 경우, 거래처의 외상매출금과 반제처리 ※ 자금담당과 회계담당 역할이 나눠져 있는 경우, 전표를 수정하는 방식이 아니라 별도의 가수금 반제전표를 작성해야 혼란이 없음 2024. 2. 7. 이전 1 다음
